11月3日，2015年营销预算编制宣导及预算员三季度总结会议在清远顺利召开，参会人员包括：财务中心副总经理米琪、财务总监王运、营销中心全体预算员及预算管理部人员。
本次会议以“精耕规划、革新管控、领跑2015”为主题，通过分析、总结过去的经验、教训，来为2015年预算编制、执行、管控等工作提供参考、指引。
首先由财务中心副总经理米琪、财务总监王运相继讲话。他们通过举例、提问等方式肯定了公司预算员工作的重要性、预算管理对企业持续发展的所起的推动作用，并再次传达了“全面预算管理”的精神，鼓励预算员应有大局观、发挥契约精神、齐心协力、踏踏实实做好工作，更好地体现个人价值。
随后，预算管理部对本年度前三季度的业绩及费用达成情况做了详细的总结，并对两大事业部2010年至2014年的费用结构及重点费用的投入产出情况进行对比分析，引导预算员对历年的费用投入效果进行反思、讨论，扭转预算管理理念，为2015年的预算编制和管控等环节出谋划策。
在讨论中，预算管理部分享了两个重要理念：
一是：在当下恶劣的环境中，迫切需要革新大家的思考模式由原来“先投入后产出”的思考模式转换为“先产出后投入”的模式。事先预判投入的费用是否能带来相应的产出，对我们费用管控工作起着至关重要的作用。
二是：引入了“固定类费用”、“变动类费用”的概念，当业绩进度达成比较缓慢的情况下，按收入配比所得的费用将比年初预算少，此时若“固定类费用”所占比例较大，会造成“变动类费用”比例及额度较大幅度下降，从而影响市场费用的投入。
下午会上，预算管理部逐条解读了第四季度的费用管控及核销要求；随后人力资源部讲解了＂2015年薪酬福利预算工作指引＂，强调编制过程中的注意事项，并举例进行解析；最后，成本管理部对营销各部门＂2014年前三季资本性支出预算执行情况＂进行了汇报，解读2015年预算编制表格的填写要求，并对预算员提出的问题进行解答。
为使预算员队伍建设保持同步，厂部预算员队伍三季度会议也本着“精耕规划、革新管控、领跑2015”为主题，于11月4日顺利召开。
厂部预算员队伍第三季度总结及2015年预算编制宣导会议在清远顺利召开，此次会议总结了公司后勤及生产部门第三季度预算管理工作成果，宣导了2015年薪酬预算、资本性支出预算编制要求，引导了各部门关注部门费用对公司指标完成的贡献度，倡导“节约从小事开始、从身边做起”，保证工作质量前提下节省费用，为实现公司指标达成共同努力。
会议开始，由预算管理部李碧晖做“第三季度预算管理工作总结”，对各部门三季度费用使用情况、近几年费用变动趋势、日常管理工作都做了详细的汇报。
随后让所有预算员分组完成一个“费用预算管控”的角色扮演游戏，这个小游戏以案例的方式模拟一个跟我司情况相似的情景——给定一个费用额度，列举了部门往后一个月的工作计划，力争把部门预算控制在费用额度内。游戏期间，各位预算员发挥各自丰富的想象力，各展所长，想出各种各样的方案。透过这个小游戏，生动地告诉大家“公司是我家，管控靠大家，节约从身边做起”的理念，随着游戏的进行，费用管控的概念也不断在各位预算员的脑海中加深，费用控制不单是可以从大项目中琢磨，在身边有很多力所能及的小事也可以做到费用节约，例如废纸回收利用、电脑能修不换等等，只有平时养成费用控制的意识，做事情前多想想，拒绝奢靡浪费，积小成多，后勤部门发挥的作用也不可小视。
最后，预由算管理部经理彭发泉对游戏各个小组进行了点评，并对此次会议做了深刻的总结。公司业绩与每位员工都息息相关，后勤及生产部门虽然不工作在销售一线，不能直接创造销售业绩，但不可小视，更不可忽视他们对公司指标达成付出的努力与做出的贡献。希望各位预算员可以将费用控制的理念向各部门领导及同事们宣导到位。
文、摄/陈翠霞
